Облагаются ли чаевые налогом? Как и когда сообщать советы для налоговых целей

Содержание

• Облагаются ли чаевые налогом?
• Вы должны сообщать в IRS о чаевых?
• Ведите тщательный учет
• Подсчитывайте и сообщайте о своих советах каждый месяц
• Знайте, как работает математика
• Когда вы подаете налоговую декларацию, сообщите свои чаевые еще раз
• Что произойдет, если я не сообщу о своих советах?
• Как получить подсказки, о которых не сообщается

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение - наше собственное. Вот список наших партнеров, и вот как мы зарабатываем деньги.

Работать за чаевые достаточно сложно, но правила налогообложения чаевых могут усложнить жизнь, если вы не знаете, что делать. Большинство налоговых программ может помочь вам сообщить о своих подсказках. Вот основы.

Облагаются ли чаевые налогом?

Чаевые облагаются налогом, включая денежные. Сообщайте обо всех своих советах своему работодателю каждый месяц, если они составляют 20 долларов и более. Используйте форму IRS 4070. Сообщите своему работодателю советы за прошлый месяц до 10 числа текущего месяца.

Вы должны сообщать в IRS о чаевых?

Чаевые облагаются налогом и считаются доходом. Чаевые могут включать в себя наличные, которые клиенты оставляют, чаевые, которые клиенты добавляют к расходам по дебетовой или кредитной карте, чаевые, полученные от вашего работодателя, и чаевые, которыми делятся другие сотрудники.

Плата за обслуживание, которая автоматически добавляется к счету клиента, технически не является чаевым; IRS считает их обычной заработной платой. Это означает, что вы, вероятно, увидите их в день зарплаты, а не в конце каждой смены. Примеры платы за обслуживание включают:

• Плата за обслуживание бутылок.

• Плата за обслуживание номеров.

• Расходы за доставку.

• Чаевые автоматически добавляются для больших вечеринок.

Ведите тщательный учет

• Следите за чаевыми, которые вы получаете наличными, кредитной или дебетовой картой за каждый рабочий день.

• Если вам нужно поделиться своими советами или объединить их, ведите ежедневный учет того, что вы на самом деле получаете. Например, если вы получаете 100 долларов чаевых, но должны отдать 25 долларов бармену и официантке, вы получите 75 долларов.

• Если у вас нет собственного метода отслеживания, вы можете использовать форму IRS 4070A.

Подсчитывайте и сообщайте о своих советах каждый месяц

• IRS требует, чтобы вы ежемесячно сообщали работодателю о своих чаевых, если они составляют более 20 долларов. Для этого воспользуйтесь формой IRS 4070. Вам нужно будет сдать его до 10 числа месяца после того, как вы получите чаевые. Например, если вы заработали 100 долларов в виде чаевых в январе, вам нужно будет сообщить о них до 10 февраля. Если 10-е число выпадает на выходные или праздничные дни, вы можете сделать это на следующий рабочий день.

  
  

• Примечание. Вы не передаете форму в IRS, вы передаете ее своему работодателю, который использует ее для расчета суммы налога на заработную плату, удерживаемого из вашей зарплаты.

• Ваш работодатель имеет право требовать от вас сообщать свои чаевые чаще, чем раз в месяц.

• Ваш работодатель имеет право предлагать электронный метод отчетности, поэтому бумажная версия формы 4070 часто является скорее вспомогательным средством.

Знайте, как работает математика

• Работники, получающие чаевые, обычно зарабатывают деньги как за счет установленной почасовой оплаты труда, так и за счет чаевых.

• Многие люди получают свои чаевые в конце каждой смены, но налоги на эти чаевые не всплывают, пока работники не сообщат о чаевых, а работодатель не вычтет соответствующие налоги на заработную плату из их зарплат.

• В результате вполне возможно, что почасовая оплата вашей зарплаты может не покрыть налоги, которые вы должны заплатить за чаевые, которые вы уже забрали домой. Если это произойдет, вы можете произвести налоговый платеж через своего работодателя или попросить работодателя вычесть его из вашей следующей зарплаты.

  
  

• Будьте в курсе: если к концу года у вас все еще остаются невыплаченные налоги на заработную плату, IRS может наложить на вас налоговый штраф за недоплату.

Когда вы подаете налоговую декларацию, сообщите свои чаевые еще раз

В конце года ваш работодатель предоставит форму W-2, в которой будет отражена ваша заработная плата и чаевые, которые вы указали; копия отправляется в IRS. Вы используете W-2 для подачи налоговой декларации.

Помните, когда вы заполняете форму 1040, вы должны сообщать обо всех своих чаевых - даже о тех, которые были получены в месяцы, когда общая сумма была меньше 20 долларов.

Что произойдет, если я не сообщу о своих советах?

Может возникнуть соблазн избежать ежемесячных хлопот и не сообщать о своих советах, но это может быть огромной ошибкой.

Во-первых, чаевые по кредитным и дебетовым картам оставляют бумажный след. Это может снова и снова преследовать вас, если вы пройдете одитинг.

Когда вы не сообщаете о своих чаевых, Управление социального обеспечения не знает, что вы заработали деньги, что может повлиять на размер вашего пособия при выходе на пенсию.

Как получить подсказки, о которых не сообщается

Если вы не сообщаете о своих чаевых в течение года, а затем решаете, что хотите исправить свою налоговую декларацию, вам поможет форма 4137. Это позволяет сообщать о пропущенных советах и ​​платить справедливую долю при подаче налоговой декларации. Однако вы можете оказаться на крючке большого штрафа: 50% налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, которые вы должны, в дополнение к этим налогам.

Если это так, в форме 4137 есть отдельная подсказка: «Вы можете избежать этого штрафа, если покажете (в заявлении, приложенном к вашей декларации), что ваш отказ сообщить о чаевых вашему работодателю был вызван разумной причиной, а не к умышленному пренебрежению ».